Voor veel ondernemers staan boekhouding en administratie bovenaan de lijst van minst geliefde taken, direct gevolgd door de belastingaangifte. Dit is niet zonder reden. Voor veel zelfstandigen is deze administratieve verplichting iets wat hen afleidt van hun kernactiviteiten: het werk waar ze gepassioneerd over zijn en waar ze hun talenten inzetten. Daarnaast is boekhouding een nauwkeurig proces waarbij fouten grote financiële gevolgen kunnen hebben. Bovendien zijn er veel verschillende wetten, regels en uitzonderingen die per onderneming, sector en zelfs land kunnen variëren, zeker als je ook in het buitenland actief bent. Om deze reden kiezen veel ondernemers ervoor om hun boekhouding en belastingaangifte uit te besteden aan gecertificeerde adviseurs die hen professioneel kunnen ondersteunen.
Belastingaangifte en boekhouding
BTW-Aangifte en Omzetbelasting
De meeste ondernemers zijn wettelijk verplicht om periodiek btw-aangifte te doen. Dit kan maandelijks, per kwartaal of jaarlijks zijn, afhankelijk van de situatie. Om een correcte btw-aangifte te doen, is het essentieel dat de btw-administratie nauwkeurig wordt bijgehouden. Dit betekent dat je alle uitgeschreven en ontvangen facturen met de bijbehorende btw-bedragen duidelijk moet documenteren, evenals je inkomsten, uitgaven en eventueel privégebruik van goederen of diensten. Het uiteindelijke btw-bedrag dat je moet betalen wordt berekend door de btw die je hebt ontvangen, te verminderen met de btw die je hebt betaald. In sommige gevallen kun je meer btw terugkrijgen dan je moet afdragen.
Moet een eenmanszaak of ZZP’er een jaarrekening opstellen?
Eenmanszaken, waaronder ZZP’ers en freelancers, zijn niet wettelijk verplicht om een jaarrekening op te stellen. Toch is het in de praktijk vaak verstandig om dit wel te doen. Een jaarrekening is niet alleen bedoeld om instanties zoals de belastingdienst, Kamer van Koophandel, of investeerders tevreden te stellen. Het biedt jou als ondernemer ook een helder financieel overzicht, waarmee je inzicht krijgt in de groeimogelijkheden en de algehele financiële gezondheid van je onderneming. De jaarrekening bevat meestal onderdelen zoals:
- Balans (met specificaties)
- Winst- en verliesrekening (met specificaties)
- Materiële activa (met specificaties en afschrijving)
- Afrekening van omzetbelasting
Administratie en BTW-tarieven bij internationaal zakendoen
Bij internationaal zakendoen komen er vaak aanvullende vragen op over de administratie en btw-tarieven, zoals:
- Welk btw-tarief moet je hanteren bij het leveren van diensten of goederen aan het buitenland?
- Wat zijn de verschillen tussen btw-tarieven binnen de EU en daarbuiten?
- Moet je een btw-nummer vermelden op facturen naar buitenlandse partners?
Voor leveringen buiten Nederland, zowel binnen als buiten de EU, gelden er specifieke belastingregels en administratieve vereisten. Afhankelijk van het type product of dienst gelden er andere regels voor export, btw-tarieven en boekhouding. Voor goederen die buiten de EU worden geleverd, is vaak extra documentatie vereist om te bewijzen dat de goederen de EU hebben verlaten. Daarom is het raadzaam om voorafgaand aan internationaal zakendoen een belastingadviseur te raadplegen. Zo voorkom je dat je onnodig te veel belasting betaalt of juist minder terugkrijgt dan waar je recht op hebt. Voor alle ondernemersvragen, of deze nu nationaal of internationaal zijn, kun je bij ons terecht. Neem vandaag nog contact met ons op voor een vrijblijvend adviesgesprek. Wij kunnen tijdrovende taken zoals belastingaangifte, omzetbelasting en boekhouding volledig voor je uit handen nemen.
